海洋生態(tài)失衡、極端天氣頻現(xiàn)、地緣沖突升級，應(yīng)對氣候變化和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展是全人類共同面臨的重要議題。
根據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，預(yù)計到2025年，中國ESG投資總規(guī)模將達到20萬-30萬億元，占資產(chǎn)管理行業(yè)總規(guī)模的20%-30%，全球ESG投資總規(guī)模會達到50萬億美元。ESG投資在全球范圍內(nèi)會持續(xù)受到關(guān)注，實現(xiàn)快速發(fā)展。
隨著“雙碳”目標(biāo)的戰(zhàn)略實施，全球進入碳中和時代，近年來ESG投資發(fā)展勢頭強勁，眾多創(chuàng)投機構(gòu)紛紛成為UNPRI（聯(lián)合國負責(zé)任投資原則）的簽署成員。截至2023年10月15日，全球加入UNPRI的機構(gòu)共計5339家。中國220家，其中Investment Manager共計170家。
在綠色轉(zhuǎn)型和可持續(xù)發(fā)展的驅(qū)動下，技術(shù)升級和產(chǎn)業(yè)投資進入了新階段，創(chuàng)投機構(gòu)更加重視ESG理念的實踐，在自身募投管退全流程策略中考量ESG要素，來衡量目標(biāo)項目發(fā)展的可持續(xù)性和前景，提高自身業(yè)務(wù)管理能力。部分機構(gòu)募集碳中和基金，積極布局綠色投資，同時兼顧經(jīng)濟效益和社會價值。創(chuàng)投機構(gòu)將成為資本市場ESG投資的中堅力量。
基于ESG實踐對推動中國創(chuàng)投和創(chuàng)新經(jīng)濟發(fā)展的重要意義，創(chuàng)業(yè)邦通過報名征集、數(shù)據(jù)分析和調(diào)研等方式，以客觀公正為原則，基于嚴格的標(biāo)準(zhǔn)和嚴謹?shù)臄?shù)據(jù)，從創(chuàng)投機構(gòu)在ESG制度體系建設(shè)、投資全流程ESG踐行、遵循國際倡議和透明度分享等維度進行考量，結(jié)合近百家機構(gòu)申報的問卷數(shù)據(jù)和部分機構(gòu)調(diào)研信息，最終評選出 “2023創(chuàng)投機構(gòu)ESG最佳實踐”50強 ，以此表彰機構(gòu)在踐行ESG投資理念方面取得的成果。
2023創(chuàng)投機構(gòu)ESG最佳實踐獎
2023創(chuàng)投機構(gòu)ESG最佳實踐榜單解讀
九成以上獲獎機構(gòu)具備ESG制度手冊和設(shè)置ESG組織架構(gòu)
根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，96%的獲獎機構(gòu)具備ESG相關(guān)制度文件，建立ESG制度體系；95%的獲獎機構(gòu)設(shè)置ESG組織架構(gòu)。去年60%和66%獲獎機構(gòu)建立ESG制度體系和組織架構(gòu)，相比去年，獲獎機構(gòu)建立ESG制度體系和設(shè)置ESG組織架構(gòu)的數(shù)量比例分別提高了36%和29%，今年獲獎機構(gòu)在ESG制度體系和組織架構(gòu)方面的實踐繼續(xù)深化。
創(chuàng)投機構(gòu)建立ESG制度體系和完善ESG組織架構(gòu)是踐行ESG投資理念的基礎(chǔ)， 有效的ESG制度可以保障ESG理念在募投管退全周期中得到執(zhí)行，實現(xiàn)全員全業(yè)務(wù)貫徹ESG理念，促進被投企業(yè)關(guān)注ESG議題，推動企業(yè)更加負責(zé)任和可持續(xù)的運營管理。
部分機構(gòu)還會聘請外部ESG顧問提供培訓(xùn)和輔導(dǎo)，將ESG事宜納入項目篩選、投資決策、投后管理和項目退出等環(huán)節(jié)。針對擬投項目的ESG風(fēng)險和機遇提供明確的準(zhǔn)則及指導(dǎo)。
創(chuàng)投機構(gòu)會專門設(shè)立ESG投資管理委員會或ESG投資小組等職能工作組，來監(jiān)督ESG投資規(guī)范的落實及規(guī)則更新，對投后企業(yè)的ESG表現(xiàn)進行持續(xù)追蹤，確保ESG實踐管理工作有序進行。ESG委員會或工作組主要由機構(gòu)的管理層、投資和投后成員構(gòu)成。
數(shù)據(jù)來源：榜單報名及調(diào)研數(shù)據(jù)，創(chuàng)業(yè)邦研究中心整理
創(chuàng)投機構(gòu)越發(fā)重視投資全流程的ESG理念實踐
根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，所有獲獎機構(gòu)都在投資環(huán)節(jié)踐行ESG理念；76%的獲獎機構(gòu)在投后管理環(huán)節(jié)踐行ESG理念。去年獲獎機構(gòu)在投資和投后管理環(huán)節(jié)綜合考量ESG要素的比例分別是88%和70%。相比去年，在投資和投后管理環(huán)節(jié)踐行ESG理念的獲獎機構(gòu)數(shù)量分別提高了十二個百分點和六個百分點，創(chuàng)投機構(gòu)對投資環(huán)節(jié)踐行ESG理念的重視程度可見一斑。
項目篩選階段，創(chuàng)投機構(gòu)利用ESG投資工具中的初篩清單，結(jié)合新出的ESG相關(guān)法律法規(guī)，初步篩選符合ESG主題投資的項目。投資過程中將開展包含ESG因素在內(nèi)的盡職調(diào)查，來識別項目具體的ESG風(fēng)險及機遇，對于嚴重違背ESG投資理念的商業(yè)模式企業(yè)，投決委員會可執(zhí)行一票否決權(quán)。
投后管理階段，創(chuàng)投機構(gòu)將進行持續(xù)性監(jiān)督、識別和管理投后項目的ESG風(fēng)險，會定期或不定期向投委員會提交項目投后管理報告，督促企業(yè)按照上市要求披露ESG相關(guān)信息等，加強與被投企業(yè)的投后賦能。
數(shù)據(jù)來源：榜單報名及調(diào)研數(shù)據(jù)，創(chuàng)業(yè)邦研究中心整理
收集企業(yè)ESG數(shù)據(jù)和缺乏ESG投資統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)是機構(gòu)ESG實踐面臨的重要挑戰(zhàn)
根據(jù)調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，創(chuàng)投機構(gòu)在推動ESG投資理念踐行的過程中，收集投后企業(yè)準(zhǔn)確的ESG數(shù)據(jù)，并將其量化、標(biāo)準(zhǔn)化，是機構(gòu)開展ESG理念實踐的一大挑戰(zhàn)。同時，當(dāng)前國內(nèi)外市場缺乏對ESG投資統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)與可量化的數(shù)據(jù)指標(biāo)，也是創(chuàng)投機構(gòu)比較難落實踐行ESG投資的原因。
基于此，創(chuàng)投機構(gòu)需要和投后企業(yè)保持積極溝通，從企業(yè)發(fā)展角度和他們闡明引入ESG理念及治理的益處，共同搭建科學(xué)可行的ESG匯報機制。同時，可以對投后企業(yè)提供切實可行的ESG行動和ESG服務(wù)，比如：分享ESG領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識、最新政策和最佳實踐案例等。
期待在創(chuàng)投機構(gòu)、成長企業(yè)和相關(guān)監(jiān)管部門的共同助力下，國內(nèi)ESG投資生態(tài)蓬勃發(fā)展。
